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COMMENT PREPARER SA RETRAITE
 

Une fois à la retraite, votre mode de vie sera différent car si certains postes de dépenses vont diminuer, d’autres peuvent augmenter, comme celui des soins ou de prise en charge en cas de perte d’autonomie. Pour maintenir un confort de vie agréable et ne pas être à charge de vos enfants, sachant que la durée de vie va en augmentant, il est donc préférable de déterminer au plus tôt le style de vie que vous souhaiterez mener une fois à la retraite. Vous pourrez ensuite davantage visualiser le calcul de vos ressources/dépenses.Il faut avoir conscience que les salariés à la retraite perçoivent environ 60 à 70 % de leur dernier revenu, ce taux est nettement plus faible pour un indépendant.

Le projet de système universel des retraites qui a pour but de remplacer progressivement les 42 régimes actuels à partir de 2025, et qui ne deviendra effectif qu’en 2040 ne permet pas à ce jour d’avoir une vision certaine sur le revenu de remplacement notamment sur la valeur du point. Déjà les français ont pris en mains leur épargne retraite. Mais cette épargne retraire ne représente encore que 230 Md€ d’encours contre 1 700 Md€ en assurance vie et 400 Md€ pour les livrets réglementés c’est pourquoi il est important que nous puissions mettre tous nos moyens à votre disposition pour vous aider à opter pour cette solution qui à long terme deviendra une nécessité. Pour inciter plus d’épargne en vue de la retraite, le gouvernement a mis en place un nouveau produit d’épargne retraite le PLAN D’EPARGNE RETRAITE (loi pacte n°2019-486 du 22 mai 2019) plus attractif que ceux déjà existants comme le PLAN D’EPARGNE RETRAITE POPULAIRE et les CONTRATS MADELIN (Loi Fillon n° 946126 du 11 février 1994)

A compter du 1er juillet 2020 dans l’intérêt de nos actuels adhérents tous nos contrats seront transformés en PLAN D’EPARGNE RETRAITE. Ainsi nos adhérents pourront bénéficier des avantages que procurent la loi « Pacte ».Vous trouverez dans notre rubrique ACTUALITES, les modalités de transformation de votre contrat. Notre association continuera à représenter ses adhérents qui ont souscrit des contrats MADELIN et qui ne souhaitent pas transformer leurs contrats à la condition qu’ils aient manifesté de façon non équivoque leur souhait que leurs contrats ne soient pas transformés.

LE PLAN D’EPARGNE RETRAITE (PER)

Le PER est un nouveau produit d’épargne retraite. Il est disponible depuis le 1er octobre 2019 et remplacera progressivement les autres plans d’épargne retraite.

Le PER individuel est ouvert à tous. Vous pouvez le souscrire auprès d’un établissement financier ou d’un organisme d’assurance. Ce nouveau plan succède au PERP et au contrat Madelin, qui ne seront plus proposés à partir du 1er octobre 2020. Votre épargne accumulée sur le Perp et le Madelin peut être à votre demande transférée sur le PER individuel ou faire l’objet d’une transformation.
Le PER individuel est un produit d’épargne à long terme. Il vous permet d’économiser pendant votre vie active pour obtenir, à partir de l’âge de la retraite, un capital ou une rente.
Le plan donne lieu à l’ouverture d’un compte titres ou à l’adhésion à un contrat d’assurance de groupe.
Le PER individuel est ouvert à tous.
L’épargnant peut bénéficier d’une sortie anticipée pour l’achat de sa résidence principale d’où une véritable flexibilité des produits d’épargne.
Le PER donnant lieu à l’ouverture d’un compte titres doit être souscrit par l’intermédiaire d’une société spécialisée. Il s’agit d’une société qui est un prestataire agréé pour exercer l’activité de conseil en investissement (établissement de crédit, entreprise d’investissement, conseiller en investissement financier).
Sauf mention contraire de votre part, la gestion des sommes versées sur le PER se fait suivant le principe de la gestion pilotée. Cela signifie que lorsque le départ en retraite est lointain, l’épargne peut être investie sur des actifs plus risqués et plus rémunérateurs. À l’approche de l’âge de la retraite, l’épargne est progressivement orientée vers des supports moins risqués.
L’organisme gestionnaire doit vous donner au moment de l’ouverture du PER une information sur les caractéristiques du plan, son mode de gestion et sa fiscalité.
Par la suite, il doit vous informer chaque année :
• de l’évolution du compte,
• de la performance financière des investissements,
• du montant des frais prélevés,
• et des conditions de transfert du plan.

À partir de la 5è année précédant l’année de votre départ à la retraite, vous pouvez interroger le gestionnaire du PER sur les possibilités de sortie adaptées à votre situation.
Le PER individuel est d’abord alimenté par les versements volontaires que vous effectuez.
Lorsque vous avez atteint l’âge de la retraite et que vous n’avez pas opté au préalable pour la rente viagère, vous pouvez demander que l’épargne accumulée dans votre PER individuel soit versée :
• soit en capital,
• soit en rente
• ou partiellement en capital et en rente.
Le décès du titulaire entraîne la clôture du plan.
Les sommes épargnées doivent être reversées aux héritiers ou aux bénéficiaires désignés dans le contrat, sous forme de capital ou de rente.
S’il s’agit d’un plan ouvert sous la forme d’un compte titres, l’épargne est intégrée dans la succession.
S’il s’agit d’un plan qui a donné lieu à l’adhésion d’un contrat d’ assurance de groupe, les sommes épargnées doivent être reversées à un ou plusieurs bénéficiaires désignés dans le contrat, selon les règles de l’assurance vie.
Les sommes versées sur un PER individuel au cours d’une année sont déductibles des revenus imposables de cette année, dans la limite d’un plafond global fixé pour chaque membre du foyer fiscal.
Pour 2020, ce plafond est égal au plus élevé des 2 montants suivants :
• 10 % des revenus professionnels de 2019, nets de cotisations sociale et de frais professionnels, avec une déduction maximale de 32 419 €,
• ou 4 052 €si ce montant est plus élevé.
Si vous ne déduisez pas ces versements de votre revenu imposable, vous aurez un avantage fiscal au moment de la sortie du PER individuel.

LE CONTRAT MADELIN

Ces contrats ne seront plus commercialisés à partir du 1er octobre 2020.

Un contrat de retraite Madelin permet au travailleur non salarié de se constituer une retraite complémentaire il existe plusieurs supports :

Le contrat retraite Madelin mono-support :
Investi sur un fonds en euros uniquement, le contrat retraite Madelin mono-support permet de sécuriser totalement son investissement pour la retraite.

  •  Le contrat retraite Madelin multi-support :

Le contrat retraite Madelin multi-support permet de répartir son investissement entre différents fonds, du fonds en euros au fonds à risque composé à 100 % d’actions. Les perspectives de gain sur le long terme, peuvent être plus intéressantes, mais il faudra être prudent et surveiller les fluctuations des marchés financiers

  •  Le contrat retraite Madelin en points :

Dans le cas du contrat retraite Madelin en points, les cotisations versées sont directement transformées en points retraite. La rémunération de l’épargne se traduit par l’augmentation
Le principal avantage du contrat retraite Madelin est la déduction fiscale de l’investissement du bénéfice imposable. Plus la tranche marginale d’imposition sera forte, plus l’économie d’impôt sera importante. Par exemple, si la tranche marginale d’imposition est de 30 %, et que l’investissement est de 1.000 euros, l’économie d’impôt sera de 300 euros, c’est à dire, que vous aurez placé 1.000 euros pour votre retraite tout en ayant réellement déboursé 700 euros.

S’agissant de contrats dits non rachetables, la valeur de capitalisation du contrat au 1er janvier est exonérée d’ISF, et ce pendant toute la phase de constitution du contrat retraite (avant la retraite).

Si le contrat de retraite Madelin a été alimenté régulièrement pendant plus de quinze ans, la valeur de capitalisation échappera aussi à l’assiette de l’ISF pendant la phase de service de la rente (pendant la retraite).

Pour être déductible, le contrat retraite Madelin doit répondre à certaines conditions. Le versement des cotisations sur un contrat de retraite Madelin doit présenter un caractère régulier dans son montant et sa périodicité. Le contrat Madelin doit exclure le paiement d’un capital au terme (la sortie doit se faire obligatoirement sous forme de rente). Le contrat ne soit pas autoriser le rachat avant la retraite (sauf rachat social). Le contrat Madelin ne doit pas prévoir de capital en cas de décès mais le versement d’une rente viagère.

Les frais prélevés le sont sur chaque versement, ils ont pour but de rémunérer le distributeur et la société d’assurance (en moyenne de 4 %)

A ces frais s’ajoutent des frais de gestion du contrat et des fonds d’investissement, ils sont prélevés sur l’épargne gérée (entre 0.40 et 1 %)

Enfin, le contrat de retraite Madelin étant transférable, les assureurs peuvent prévoir des frais en cas de transfert du contrat Madelin vers une compagnie concurrente. Le cas échéant, ils sont prélevés sur la totalité de l’épargne transférée et varient entre 1 et 5 %.